disclosure2020

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税効果会計に関する注記 1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生原因別の主な内訳等 （1）繰延税金資産及び繰延税金負債の内訳 （単位：千円） 繰延税金資産 金額 賞与引当金 46,015 退職給付引当金 205,959 減価償却超過額 59,317 未払費用 7,222 減損損失 58,408 未収貸付金利息不計上額 4,106 役員退職慰労引当金 4,059 貸倒損失 15,586 平原土地評価差額 19,915 購買供給原価（低価法の差額） 1,112 未払事業税 8,798 資産除去債務 16,472 その他 5,594 繰延税金資産小計 452,569 控除額（評価性引当額） ▲118,624 繰延税金資産合計（Ａ） 333,945 繰延税金負債 その他有価証券評価差額金 ▲20,613 資産除去費用資産計上額 ▲233 繰延税金負債合計（B） ▲20,846 繰延税金資産の純額（Ａ） + （Ｂ） 313,098 （2）法定実効税率と法人税等負担率との差異の主な原因 （単位：％） 法定実効税率 27.66 調整 交際費等永久に損金に算入されない項目 7.75 受取配当等永久に益金に算入されない項目 ▲8.40 住民税均等割等 1.51 評価性引当額の増減 ▲8.01 中小企業軽減税率 ▲5.28 その他 ▲1.45 税効果会計適用後の法人税等の負担率 13.78 その他の注記 （追加情報） 「税効果会計に係る会計基準」の一部改正（企業会計基準第28号 平成30年2月16日）等を当事業年度から適用しています。 ー34ー